Exibir código-fonte para Critérios Diversos - 032 ICMS com base na Apuração


Foi criada uma forma de escriturar o ICMS conforme a própria Apuração do Imposto no sistema da Escrita Fiscal, ou seja, os lançamentos com base nas Naturezas do imposto.

&nbsp;

== Parametrização ==

Para esse tipo de importação, é importante seguir alguns passos:

&nbsp;

'''''1º) Principal&nbsp;➜ Movimento ➜ Importação ➜&nbsp;Critérios Diversos:'''''

Inclua&nbsp;os seguintes Critérios:

- '''013''' -&nbsp;é importante esse critério para que a informação do Crédito das Entradas não fique em duplicidade;

- '''032 '''-&nbsp;esse fará com que o sistema desconsidere os campos de parâmetros normais que buscam o débito do imposto e passe a considerar os campos específicos do critério.

&nbsp;

'''''2º) Principal&nbsp;➜ Movimento ➜ Importação ➜&nbsp;Parâmetros Contábeis&nbsp;'''''

Nos campos iniciados com a expressão "x 032" (campos específicos para o critério 032), indique as contas que se referem&nbsp;as informações necessárias para trazer os lançamentos do ICMS conforme cada Natureza.

É importante destacar que os campos obedecerão a Natureza das contas informadas, ou seja, faz-se necessário uma análise da conta que será parametrizada com a própria Natureza na Escrita.

Há apenas uma exceção a essa Natureza, para a conta de '''SALDO TRANSPORTAR''', onde também deverá ser a mesma do '''SALDO ANTERIOR''', pois essa informação fará com que o lançamento do direito a '''RECUPERAR''' apurado em um mês seja zerado no reconhecimento da apuração do próximo mês.

&nbsp;

== Exemplo Prático ==

=== Escrita Fiscal - Resumo Apuração do ICMS ===

'''Mês 01/20XX'''

➜&nbsp;Débito do Imposto

Mapa Resumo, Saídas, etc. -&nbsp;8.285,69

➜&nbsp;Crédito do Imposto

Entradas -&nbsp;381,93

➜&nbsp;Apuração do Saldo

Imposto a Recolher -&nbsp;7.903,76

&nbsp;

'''Mês 02/20XX'''

➜&nbsp;Débito do Imposto

Mapa Resumo, Saídas, etc. -&nbsp;329,24

Outros Débitos (DIFAL) -&nbsp;489,29

➜&nbsp;Crédito do Imposto

Entradas -&nbsp;1.502,07

➜&nbsp;Apuração do Saldo

Saldo Credor à Transportar -&nbsp;683,54

&nbsp;

'''Mês 03/20XX'''

➜&nbsp;Débito do Imposto

Mapa Resumo, Saídas, etc. -&nbsp;14.463,67

Outros Débitos (DIFAL) -&nbsp;24,26

➜&nbsp;Crédito do Imposto

Entradas -&nbsp;501,53

Estorno de Débitos (Devolução Venda) -&nbsp;41,97

Saldo Credor mês anterior -&nbsp;683,54

➜&nbsp;Apuração do Saldo

Imposto a Recolher -&nbsp;13.260,89

&nbsp;

=== Contabilidade - Lançamentos Contábeis ===

'''Mês 01/20XX'''

D - ICMS: Débitos -&nbsp;8.285,69

C - ICMS: Créditos - 381,93

C - ICMS: Recolher - 7.903,76

&nbsp;

'''Mês 02/20XX'''

D - ICMS: Débitos - 329,24

D - ICMS: Outros Débitos&nbsp;-&nbsp;489,29

D - ICMS: Saldo Transportar -&nbsp;683,54

C - ICMS: Créditos - 1.502,07

&nbsp;

'''Mês 03/20XX'''

D - ICMS: Débitos&nbsp;-&nbsp;14.463,67

D - ICMS: Outros Débitos -&nbsp;24,26

C - ICMS: Créditos -&nbsp;501,53

C - ICMS: Estorno de Débitos&nbsp;-&nbsp;41,97

C - ICMS: Saldo Anterior -&nbsp;683,54

C - ICMS: Recolher -&nbsp;13.260,89

[[Category:Contabilidade]] [[Category:Outros Contabilidade]]