Mudanças entre as edições de "CIAP"
| (13 revisões intermediárias pelo mesmo usuário não estão sendo mostradas) | |||
| Linha 1: | Linha 1: | ||
''' | '''Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente.''' | ||
== Principal➜Movimento➜ Entradas > Itens da NF > CIAP Meses == | |||
Consulte a legislação vigente, aos bens utilizados na atividade tributada pelo ICMS e informe a quantidade de meses para apropiação do crédto; | |||
'''Principal > Movimento > Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP''' | == Principal➜Movimento➜Entradas > Complemento > Data do término do controle CIAP == | ||
''' '''Informe somente se a data de liquidação do crédito,ocorra antes do prazo estipulado. | |||
== Principal➜Apuração dos impostos == | |||
O sistema irá realizar o ESTORNO DO CRÉDITO na apuração do ICMS referente ao bem que será controlado e lançará em: | |||
- '''Principal > Movimento > Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP''' | |||
Será criado N lançamentos conforme a quantidade de meses informado pelo usuário, apropriando a fração referente ao total do crédito do bem. | Será criado N lançamentos conforme a quantidade de meses informado pelo usuário, apropriando a fração referente ao total do crédito do bem. | ||
== Relatórios > Livros de Registro de Movimento o relatório == | |||
'''Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP - Modelo''' | |||
A apropriação dos créditos levará em consideração a '''movimentação total das saídas e o total das saídas tributadas que irá gerar um coeficient'''e para a apuração do crédito à ser apropriado, portanto se não tem saídas tributadas pela legislação do CIAP entende que a empresa não pode se apropriar do crédito, mas caso o usuário deseja mesmo assim apropriar desse crédito, basta incluir o critério 002 em '''Principal > Critérios diversos''' . | |||
Portanto, com base nesse código o sistema desconsidera o '''coeficiente''' para apuração do crédito, caso este seja o entendimento do usuário. | |||
Sem a inclusão do critério o cálculo do coeficiente é feito da seguinte forma: | |||
Solicite o relatório do CIAP conforme item 4, na opção: Demonstrativo da apuração do crédito a ser efetivamente apropriado, temos: | |||
<span style="color:#FF0000;">'''==>Tributação e exportação (1):'''</span> | |||
'''Exemplo: 2.000,00 ''' | |||
<span style="color:#FF0000;">'''==Total das saídas (2)'''</span> | |||
'''Exemplo: 5.000,00 ''' | |||
<span style="color:#FF0000;">'''==>Coeficiente de creditamento (3=1:2)'''</span> | |||
'''Tributação e exportação (1) / Total das Saídas (2)''' | |||
'''R$2.000/5.000 = 0,4 esse será o Coeficiente de creditamento''' | |||
<span style="color:#FF0000;">'''==>Saldo acumulado (Base do crédito a ser apropriado (4)'''</span> | |||
'''Exemplo 10.0000 Soma dos créditos dos bens utilizados na atividade tributada pelo ICMS.''' | |||
<span style="color:#FF0000;">'''==>Fração Mensal (5)'''</span> | |||
'''1/48''' | |||
<span style="color:#FF0000;">'''==>Crédito a ser Apropiado (6=3x4x5)'''</span> | |||
'''R$10.000/48 x 1 x 0,4 = R$83,33''' | |||
[[Category:Escrita Fiscal]] [[Category:Outros Escrita Fiscal]] | [[Category:Escrita Fiscal]] [[Category:Outros Escrita Fiscal]] | ||
Edição atual tal como às 16h29min de 26 de dezembro de 2017
Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente.
Principal➜Movimento➜ Entradas > Itens da NF > CIAP Meses
Consulte a legislação vigente, aos bens utilizados na atividade tributada pelo ICMS e informe a quantidade de meses para apropiação do crédto;
Principal➜Movimento➜Entradas > Complemento > Data do término do controle CIAP
Informe somente se a data de liquidação do crédito,ocorra antes do prazo estipulado.
Principal➜Apuração dos impostos
O sistema irá realizar o ESTORNO DO CRÉDITO na apuração do ICMS referente ao bem que será controlado e lançará em:
- Principal > Movimento > Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP
Será criado N lançamentos conforme a quantidade de meses informado pelo usuário, apropriando a fração referente ao total do crédito do bem.
Relatórios > Livros de Registro de Movimento o relatório
Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP - Modelo
A apropriação dos créditos levará em consideração a movimentação total das saídas e o total das saídas tributadas que irá gerar um coeficiente para a apuração do crédito à ser apropriado, portanto se não tem saídas tributadas pela legislação do CIAP entende que a empresa não pode se apropriar do crédito, mas caso o usuário deseja mesmo assim apropriar desse crédito, basta incluir o critério 002 em Principal > Critérios diversos .
Portanto, com base nesse código o sistema desconsidera o coeficiente para apuração do crédito, caso este seja o entendimento do usuário.
Sem a inclusão do critério o cálculo do coeficiente é feito da seguinte forma:
Solicite o relatório do CIAP conforme item 4, na opção: Demonstrativo da apuração do crédito a ser efetivamente apropriado, temos:
==>Tributação e exportação (1):
Exemplo: 2.000,00
==Total das saídas (2)
Exemplo: 5.000,00
==>Coeficiente de creditamento (3=1:2)
Tributação e exportação (1) / Total das Saídas (2)
R$2.000/5.000 = 0,4 esse será o Coeficiente de creditamento
==>Saldo acumulado (Base do crédito a ser apropriado (4)
Exemplo 10.0000 Soma dos créditos dos bens utilizados na atividade tributada pelo ICMS.
==>Fração Mensal (5)
1/48
==>Crédito a ser Apropiado (6=3x4x5)
R$10.000/48 x 1 x 0,4 = R$83,33