Mudanças entre as edições de "Regime tributário (EF)"
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Na Escrita Fiscal Líderw, temos três tipos de regimes de tributação que podem ser adotados pela empresa: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro | Na Escrita Fiscal Líderw, temos três tipos de regimes de tributação que podem ser adotados pela empresa: '''Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Rea'''l, onde o cliente deve escolher a melhor opção de acordo com suas necessidades. | ||
O Regime tributário no software da Escrita Fiscal é definido em, '''Principal''' | O Regime tributário no software da Escrita Fiscal é definido em, '''Principal'''/ '''Empresas''' na aba '''Histórico''', iniciando com a inclusão da vigência ou seja, o período que a empresa optou a apuração do imposto conforme o regime tributário. | ||
'''1. Classificação tributaria estadual e/ou Municipal (Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real)''' <br/> Inclusão da vigência para empresas que optaram pelo Regime do Lucro Presumido (EF)<br/> Principal/Empresas - Histórico, incluir o inicio da vigência, de acordo com classificação de recolhimento ISS/ICMS. | '''1. Classificação tributaria estadual e/ou Municipal (Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real)''' <br/> Inclusão da vigência para empresas que optaram pelo Regime do Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Rea'''l''' (EF) | ||
<br/> ➜ '''Principal/Empresas - Histórico''', incluir ➕ o inicio da vigência, de acordo com classificação de recolhimento ISS/ICMS. | |||
'''1.1 Empresas classificadas como contribuintes de ISS'''<br/> Na aba Tela Inicial campo ISS destaca-se o Código de Recolhimento informar de acordo com SEFAZ do estado onde a empresa está cadastrada. | '''1.1 Empresas classificadas como contribuintes de ISS'''<br/> Na aba Tela Inicial campo ISS destaca-se o Código de Recolhimento informar de acordo com SEFAZ do estado onde a empresa está cadastrada. | ||
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Recomendavel a verificação junto da assessoria contabil quais as devidas obrigações cambem a empresa de acordo com a inscrição estadual e/ou Municipal. | Recomendavel a verificação junto da assessoria contabil quais as devidas obrigações cambem a empresa de acordo com a inscrição estadual e/ou Municipal. | ||
'''Inclusão de Regime Tributário''' | <u>'''Inclusão de Regime Tributário Federal'''</u> | ||
'''Inclusão da vigência para empresas que optaram pela apuração pelo Regime do Simples Nacional (EF).'''<br/> '''Principal/Empresas - Histórico''', '''Incluir ➕''' o inicio da vigência, na aba '''Simples Nacional/Outros''' informa no '''Grid''' Simples Nacional o porte da empresa entre '''(ME e/ou EPP)'''<br/> Tipo de Receita (Vendas) e/ou (serviços) Conforme Anexo tabela simples. | '''➜ Inclusão da vigência para empresas que optaram pela apuração pelo Regime do Simples Nacional (EF).'''<br/> '''Principal/Empresas - Histórico''', '''Incluir ➕''' o inicio da vigência, na aba '''Simples Nacional/Outros''' informa no '''Grid''' Simples Nacional o porte da empresa entre '''(ME e/ou EPP)'''<br/> Tipo de Receita (Vendas) e/ou (serviços) Conforme Anexo tabela simples. | ||
'''PIS/COFINS Lucro Presumido | '''➜ <u>PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Presumido:</u>'''<br/> No campo PIS informa '''Alíquota''' 0,65% do regime cumulativo e no campo '''Receita''' informa o código de recolhimento 8109-02 | ||
No campo COFINS informa '''Alíquota''' de 3,00% do regime cumulativo e no campo '''Receita''' o código recolhimento 2172-01 | No campo COFINS informa '''Alíquota''' de 3,00% do regime cumulativo e no campo '''Receita''' o código recolhimento 2172-01 | ||
'''IR/CS Lucro presumido | '''➜ <u>IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro presumido:</u>'''<br/> Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração '''Lucro Presumido''' assinale ☒ opção '''Apuração Trimestral''' | ||
'''Campo de Imposto de Renda (IR)'''<br/> % Sobre Venda informa 32%<br/> % Sobre Serviço informa 32%<br/> % Adicional IR informa 10% <br/> % Aliquota IR informa 15% | '''Campo de Imposto de Renda (IR)'''<br/> % Sobre Venda informa 32%<br/> % Sobre Serviço informa 32%<br/> % Adicional IR informa 10% <br/> % Aliquota IR informa 15% | ||
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Informa código de recolhimento no campo Receita 2372-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF | Informa código de recolhimento no campo Receita 2372-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF | ||
<br/> '''PIS/ COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Real''' | <br/> '''➜ '''<u>'''PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Real'''</u> | ||
'''PIS/COFINS Lucro Real'''<br/> No campo PIS informa '''Alíquota''' 1,65% do regime não-cumulativo e no campo '''Receita''' informa o código de recolhimento 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF | '''PIS/COFINS Lucro Real'''<br/> No campo PIS informa '''Alíquota''' 1,65% do regime não-cumulativo e no campo '''Receita''' informa o código de recolhimento 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF | ||
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No campo COFINS informa '''Alíquota''' de 7,60% do regime cumulativo e no campo '''Receita''' o código recolhimento 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF | No campo COFINS informa '''Alíquota''' de 7,60% do regime cumulativo e no campo '''Receita''' o código recolhimento 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF | ||
'''IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro real'''<br/> O imposto será determinado com base no lucro real por períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro de cada ano-calendário. | '''➜'''<u>'''IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro real'''</u><br/> O imposto será determinado com base no lucro real por períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro de cada ano-calendário. | ||
No caso da apuração com base no lucro real, o contribuinte tem a opção de apurar anualmente o imposto devido, devendo, entretanto, recolher mensalmente o imposto por estimativa.<br/> Para apuração Mensal selecionar em Tipo de Apuração Lucro Mensal a opção Apuração Trimestral desmarcada. | No caso da apuração com base no lucro real, o contribuinte tem a opção de apurar anualmente o imposto devido, devendo, entretanto, recolher mensalmente o imposto por estimativa.<br/> Para apuração Mensal selecionar em Tipo de Apuração Lucro Mensal a opção Apuração Trimestral desmarcada. | ||
Edição atual tal como às 11h37min de 13 de março de 2018
Na Escrita Fiscal Líderw, temos três tipos de regimes de tributação que podem ser adotados pela empresa: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real, onde o cliente deve escolher a melhor opção de acordo com suas necessidades.
O Regime tributário no software da Escrita Fiscal é definido em, Principal/ Empresas na aba Histórico, iniciando com a inclusão da vigência ou seja, o período que a empresa optou a apuração do imposto conforme o regime tributário.
1. Classificação tributaria estadual e/ou Municipal (Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real)
Inclusão da vigência para empresas que optaram pelo Regime do Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real (EF)
➜ Principal/Empresas - Histórico, incluir ➕ o inicio da vigência, de acordo com classificação de recolhimento ISS/ICMS.
1.1 Empresas classificadas como contribuintes de ISS
Na aba Tela Inicial campo ISS destaca-se o Código de Recolhimento informar de acordo com SEFAZ do estado onde a empresa está cadastrada.
1.2 Empresas classificadas como contribuintes de ICMS
Aba ICMS detaca-se campos onde contém espaço para a inclusão de código de recolhimentos do ICMS.
Código de Recolhimento - ICMS NORMAL:
Código de Recolhimento - ICMS diferencial de alíquota:
Código de Recolhimento - ICMS ST - Entrada:
Código de Recolhimento - Partilha:
Código de Recolhimento - FCP
Recomendavel a verificação junto da assessoria contabil quais as devidas obrigações cambem a empresa de acordo com a inscrição estadual e/ou Municipal.
Inclusão de Regime Tributário Federal
➜ Inclusão da vigência para empresas que optaram pela apuração pelo Regime do Simples Nacional (EF).
Principal/Empresas - Histórico, Incluir ➕ o inicio da vigência, na aba Simples Nacional/Outros informa no Grid Simples Nacional o porte da empresa entre (ME e/ou EPP)
Tipo de Receita (Vendas) e/ou (serviços) Conforme Anexo tabela simples.
➜ PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Presumido:
No campo PIS informa Alíquota 0,65% do regime cumulativo e no campo Receita informa o código de recolhimento 8109-02
No campo COFINS informa Alíquota de 3,00% do regime cumulativo e no campo Receita o código recolhimento 2172-01
➜ IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro presumido:
Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração Lucro Presumido assinale ☒ opção Apuração Trimestral
Campo de Imposto de Renda (IR)
% Sobre Venda informa 32%
% Sobre Serviço informa 32%
% Adicional IR informa 10%
% Aliquota IR informa 15%
Informa código de recolhimento no campo Receita 2089-01
fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj
Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF
Campo de Contribuição Social (CS)
% Sobre Venda informa 12%
% Sobre Serviço informa 32%
% Aliquota IR informa 9%
Informa código de recolhimento no campo Receita 2372-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
➜ PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Real
PIS/COFINS Lucro Real
No campo PIS informa Alíquota 1,65% do regime não-cumulativo e no campo Receita informa o código de recolhimento 6912-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
No campo COFINS informa Alíquota de 7,60% do regime cumulativo e no campo Receita o código recolhimento 6912-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF
➜IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro real
O imposto será determinado com base no lucro real por períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro de cada ano-calendário.
No caso da apuração com base no lucro real, o contribuinte tem a opção de apurar anualmente o imposto devido, devendo, entretanto, recolher mensalmente o imposto por estimativa.
Para apuração Mensal selecionar em Tipo de Apuração Lucro Mensal a opção Apuração Trimestral desmarcada.
Para apuração dos impostos estaremos apresentando nesta página apenas o modelo de preenchimento para apuração trimestral, não adotando como padrão mas apenas uma demonstração.
Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração Lucro acumulado assinale ☒ opção Apuração Trimestral
Campo de Imposto de Renda (IR)
% Sobre Venda informa 32%
% Sobre Serviço informa 32%
% Adicional IR informa 10%
% Aliquota IR informa 15%
Informa código de recolhimento no campo Receita 0220-01
fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
Campo de Contribuição Social (CS)
% Sobre Venda informa 12%
% Sobre Serviço informa 32%
% Aliquota IR informa 9%
Informa código de recolhimento no campo Receita 6912-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF