Mudanças entre as edições de "SPED ECD - Escrituração Contábil Digital"
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'''I030 - NUM_ORD''' - Número de ordem do instrumento de escrituração > Informar o número do Livro contábil referente ao ano de entragar do arquivo do ECD. | '''I030 - NUM_ORD''' - Número de ordem do instrumento de escrituração > Informar o número do Livro contábil referente ao ano de entragar do arquivo do ECD. | ||
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Nos casos onde o CONTADOR responsável pela empresa possua PROCURAÇÃO ELETRÔNICA, este deverá existir na qualificação: 309 - Procurador | Nos casos onde o CONTADOR responsável pela empresa possua PROCURAÇÃO ELETRÔNICA, este deverá existir na qualificação: 309 - Procurador | ||
Estas informações são responsáveis pela geração do '''Registro J930''' do SPED ECD,onde tratam dos signatários da | Estas informações são responsáveis pela geração do '''Registro J930''' do SPED ECD,onde tratam dos signatários da escrituração e do Termo de verificação para fins de substituição da ECD. | ||
== Retificação/Substituição == | == Retificação/Substituição == | ||
Edição das 10h52min de 11 de maio de 2019
SPED ECD - Escrituração Contábil Digital
A Escrituração Contábil Digital (ECD) é parte integrante do projeto SPED e tem por objetivo a substituição da escrituração em papel pela escrituração transmitida via arquivo, ou seja, corresponde à obrigação de transmitir, em versão digital, os seguintes livros:
I - Livro Diário e seus auxiliares, se houver;
II - Livro Razão e seus auxiliares, se houver;
III - Livro Balancetes Diários, Balanços e fichas de lançamento comprobatórias dos assentamentos neles transcritos.
Parametrização no sistema
No sistema Contabilidade, acesse a opção: Principal / Empresas - aba: Contabilidade, e assinale a opção: Gerar SPED
Deverá ser informado pelo usuário um tipo de demonstração : DMPL ou DLPA, a ser selecionado no campo: Demonstração SPED
Uma vez selecionado o tipo de demonstração, para montar este relatório o usuário deverá acessar a opção: Principal / Plano de Contas, e nas contas ANALITÍCAS preencher de forma coerente o campo: CLASSIFICAÇÃO CONTA CONTÁBIL.
Nesta mesma aba, verifique qual a PERIODICIDADE da empresa, sendo ANUAL ou TRIMESTRAL, onde para essas declarações são aceitas apenas Fechamento Anual ou Trimestral.
Apuração/Encerramento
A Transferência de Lucros/Perdas é realizada em: Principal / Apurar Exercício F12.
Nesta poderá ser definida, na coluna "Transf. L/P", como será realizado o encerramento da Empresa, neste caso anual e/ou trimestral.
Os relatórios terão como base essa informação, como o Balanço Patrimonial, que terá o fechamento correto, de acordo com as marcações dos meses nesta tela.
IMPORTANTE: Deve-se atentar ao ajuste dessa tela com a Periodicidade informada no cadastro da Empresa, quando se for gerar os arquivos para o SPED ECD e ECF.
Sempre após esta apuração é IMPRESCINDÍVEL a emissão do relatório BALANÇO PATRIMONIAL, em: Relatórios / Balanços, onde o usuário deverá verificar se o balanço do exercicio foi devidamente fechado e sem diferenças, sendo o total do ATIVO igual o do PASSIVO.
Vale ressaltar que qualquer diferença, ocasionado neste relatório, o usuário poderá acessar a opção: Principal / Movimento, e no rodapé da tela, cliar no botão: LOTES, onde o sistema demonstrará no GRID o lote com divergência no fechamento.
Outro detalhe é que caso o usuário se certifique que TODOS os saldos estão batendo e ainda assim existir diferença, o usuário poderá solicitar a opção em: Especiais / Recalcular lançamentos - Recalcular Exercicio (Contas Contábeis), onde o preenchimento deverá obedecer:
- Empresa > Informar o código da empresa com diferença
- Exercicío do ano de : até: > Informar de qual período a qual período desejar que o sistema REPROCESSE os saldos.
Opções Disponíveis:
Campos Auxiliares - ECD - Escrituração Contábil e Digital
Em: Principal / Campos Auxiliares - ECD - Escrituração Contábil Digital, o usuário deverá preencher os campos para geração dos registros do arquivo, sendo os principais campos:
0000 - IND_FIN_ESC - Finalidade da Escrituração > Se Original ou Substituta
0000 - COD_HAS_SUB - Hash de escrituração substituída> Em casos de Retificação
0000 - TIP_ECD - Tipo de ECD> Se a ECD da empresa tem SCP(sócio ostensivo), ou se a ECD da empresa não tem SCP como(sócio ostensivo)
I030 - DT_ARQ - Data de encerramento do exercicio Social> Geralmente informado a data 31/12/xxxx(ondexxxx é o ano do exercicio a ser declarado junto ao ECD)
I030 - NUM_ORD - Número de ordem do instrumento de escrituração > Informar o número do Livro contábil referente ao ano de entragar do arquivo do ECD.
Geração do arquivo
Em: Especiais / Exportação de arquivos, temos atualmente 3 opções disponiveís, sendo:
SPED/ECD
- ECD - Escrituração Contábil e Digital >Permite gerar a ECD do ano calendário 2016
- ECD - Escrituração Contábil e Digital - 2017/2018> Permite gerar a ECD do ano calendário 2017
- ECD - Escrituração Contábil e Digital - 2018/2019> Permite gerar a ECD do ano calendário 2018
Em seguida clique OK, onde o sistema lhe levará a tela final da geração, onde basta clicar no botão:GERAR ARQUIVO.
Auditoria
O sistema perguntará ao usuário se o mesmo deseja realizar a auditoria nos lançamentos antes da geração do arquivo, opção está que possibilita verificar as divergências que possivelmente irão gerar ERROS no processo de importação do arquivo do arquivo ECD.
Após a auditoria, o sistema irá abrir a tela de CONFIGURAÇÃO DO ARQUIVO, para verificar a necessidade do preenchimento dos seguintes campos:
- CONSOLIDA> Conglomerados Econômicos
- FILIAIS> Matriz e Filiais
- CC> Movimento por centro de custo
Após o devido preenchimento se necessário, o sistema passa para a tela de GERAÇÃO DO ARQUIVO, onde clicando em: GERAR ARQUIVO, o sistema salva o arquivo na pasta que foi criada e selecionada em: Especiais / Configurações Globais.
Obs..Após a geração do arquivo, caso queira salvar o arquivo diretamente na memória, selecione o mesmo e clique em: Salvar Destino do arquivo na memória(botão existente na tela de geração do arquivo), este procedimento lhe facilitará na importaçãodentro do programa PVA do SPED ECD, onde uma vez solicitado a pasta onde o arquivo foi salvo, basta clicar no campoNOME DO ARQUIVO e pressionar a tecla Ctrl + V , para que o sistema COLE o arquivo copiado anteriormente na memória.
Importação
Após a geração do arquivo, solicite o donwload do programa do SPED ECD, onde o mesmo é obtido diretamente no portal da RFB - Receita Federal Brasileira> http://receita.economia.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/sped-sistema-publico-de-escrituracao-digital/escrituracao-contabil-digital-ecd/escrituracao-contabil-digital-ecd
Assinatura
É obrigatório 2 assinaturas para a devida transmissão do arquivo, sendo:
- Contador responsável pela empresa, este na qualificação : 900 - Contador / Contabilista
- Responsável pela empresa, este na qualificação: 205 - Adminstrador
Nos casos onde o CONTADOR responsável pela empresa possua PROCURAÇÃO ELETRÔNICA, este deverá existir na qualificação: 309 - Procurador
Estas informações são responsáveis pela geração do Registro J930 do SPED ECD,onde tratam dos signatários da escrituração e do Termo de verificação para fins de substituição da ECD.
Retificação/Substituição
Para os casos onde o usuário queira solicitar a RETIFICAÇÃO da ECD.
- Em: Principal / Campos Auxiliares - ECD - Escrituração Contábil Digital:
- Finalidade de Escrituração> Informar como: Substituida
- Hash da escrituração substituida> Informar o número do HASH que refere-se ao número do RECIBO original do arquivo ECD.
Para a retificação é obrigatório informar o Termo de verificação para fins de substituição da ECD, este é realizado em: Principal / Nota explicativa, sendo:
- Mês/ano: informando o mês:12/xxxx(onde xxxx refere-se ao ano da entrega do ECD).
- Nota Explicativa: Motivo da RETIFICAÇÃO
- Imprimir em: Assinalando a opção: ECD
Obs.. Nos casos de retficação no momento da assinatura do ECD, o PVA cobra uma 3º assinatura, devendo ser como qualificação: 001 - Pessoa Juridica(e-CNPJ ou e-PJ)
Erros