Mudanças entre as edições de "Regime tributário (EF)"

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Regime tributario (EF)<br/> Há três tipos de regimes de tributação que podem ser adotados pela empresa: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.&nbsp;<br/> O indicado é que a escolha seja feita e analisada por um contador, que tem experiência e conhecimento no assunto e pode lhe dar as devidas<br/> instruções e saber qual a melhor opção para o seu negócio através estudos de diversos fatores específicos de cada caso, como análise de porte do negócio,&nbsp;<br/> área de atuação, estudo de mercado, planejamentos de rendimento, entre outros.
Na Escrita Fiscal Líderw, temos três tipos de regimes de tributação que podem ser adotados pela empresa: '''Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Rea'''l, onde o cliente deve escolher a melhor opção de acordo com suas necessidades.


O Regime tributario no software da Escrita Fiscal é definido em, Principal > Empresas - Histórico, iniciadndo com a inlusão da vigência ou seja<br/> o periodo que a empresa optou a apuração do imposto conforme o regime tributario. &nbsp;
O Regime tributário no software da Escrita Fiscal é definido em, '''Principal'''/&nbsp;'''Empresas''' na aba '''Histórico''', iniciando com a inclusão da vigência ou seja, o período que a empresa optou a apuração do imposto conforme o regime tributário.


1 Classificação tributaria estadual e/ou Municipal (Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real) &nbsp;&nbsp; &nbsp;<br/> Inclusão da vigência para empresas que optaram pelo Regime do Lucro Presumido (EF)<br/> Principal/Empresas - Histórico, incluir o inicio da vigência, de acordo com classificação de recolhimento ISS/ICMS.
'''1. Classificação tributaria estadual e/ou Municipal (Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real)''' &nbsp;&nbsp; &nbsp;<br/> Inclusão da vigência para empresas que optaram pelo Regime do Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Rea'''l''' (EF)


1.1 Empresas classificadas como contribuintes de ISS<br/> Na aba Tela Inicial campo ISS destaca-se o Código de Recolhimento informar de acordo com SEFAZ do estado onde a empresa está cadastrada.
<br/> ➜ '''Principal/Empresas - Histórico''', incluir&nbsp;➕ o inicio da vigência, de acordo com classificação de recolhimento ISS/ICMS.


1.2 Empresas classificadas como contribuintes de ICMS<br/> Aba ICMS detaca-se campos onde contém espaço para a inclusão de código de recolhimentos do ICMS.<br/> Código de Recolhimento - ICMS NORMAL:<br/> Código de Recolhimento - ICMS diferencial de alíquota:<br/> Código de Recolhimento - ICMS ST - Entrada:<br/> Código de Recolhimento - Partilha:<br/> Código de Recolhimento - FCP<br/> &nbsp;&nbsp; &nbsp;<br/> Recomendavel a verificação junto da assessoria contabil quais as devidas obrigações cambem a empresa de acordo com a inscrição estadual e/ou Municipal.
'''1.1 Empresas classificadas como contribuintes de ISS'''<br/> Na aba Tela Inicial campo ISS destaca-se o Código de Recolhimento informar de acordo com SEFAZ do estado onde a empresa está cadastrada.


<br/> Inclusão de regime tributario
'''1.2 Empresas classificadas como contribuintes de ICMS'''<br/> Aba ICMS detaca-se campos onde contém espaço para a inclusão de código de recolhimentos do ICMS.<br/> Código de Recolhimento - ICMS NORMAL:<br/> Código de Recolhimento - ICMS diferencial de alíquota:<br/> Código de Recolhimento - ICMS ST - Entrada:<br/> Código de Recolhimento - Partilha:<br/> Código de Recolhimento - FCP


Inclusão da vigência para empresas que optaram pela apuração pelo Regime do Simples Nacional (EF).<br/> Principal/Empresas - Histórico, incluir o inicio da vigência, na aba Simples Nacional/Outros informa no Grid Simples Nacional o porte da empresa entre (ME e/ou EPP)<br/> Tipo de Receita (Vendas) e/ou (serviços).
Recomendavel a verificação junto da assessoria contabil quais as devidas obrigações cambem a empresa de acordo com a inscrição estadual e/ou Municipal.


PIS/COFINS Lucro Presumido<br/> No campo PIS informa aliquota 0,65% do regime cumulativo e no campo Receita informa o código de recolhimento 8109-02
<u>'''Inclusão de Regime Tributário Federal'''</u>


No campo COFINS informa aliquota de 3,00% &nbsp;do regime cumulativo e no campo Receita o código recolhimento 2172-01
'''➜ Inclusão da vigência para empresas que optaram pela apuração pelo Regime do Simples Nacional (EF).'''<br/> '''Principal/Empresas - Histórico''', '''Incluir&nbsp;➕''' o inicio da vigência, na aba '''Simples Nacional/Outros''' informa no '''Grid''' Simples Nacional o porte da empresa entre '''(ME e/ou EPP)'''<br/> Tipo de Receita (Vendas) e/ou (serviços) Conforme Anexo tabela simples.


IR/CS Lucro presummido<br/> Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração Lucro Presumido assinale ☒ opção Apuração Trimestral
'''➜ <u>PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Presumido:</u>'''<br/> No campo PIS informa '''Alíquota''' 0,65% do regime cumulativo e no campo '''Receita''' informa o código de recolhimento 8109-02


Campo de Imposto de Renda (IR)<br/> % Sobre Venda informa 32%<br/> % Sobre Serviço informa 32%<br/> % Adicional IR informa 10% &nbsp;<br/> % Aliquota IR informa 15%
No campo COFINS informa '''Alíquota''' de 3,00% &nbsp;do regime cumulativo e no campo '''Receita''' o código recolhimento 2172-01


Informa código de recolhimento no campo Receita 2089-01 &nbsp;<br/> fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF
'''➜ <u>IR/CS empresa optante pelo regime de&nbsp;Lucro presumido:</u>'''<br/> Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração '''Lucro Presumido''' assinale ☒ opção '''Apuração Trimestral'''


Campo de Contribuição Social (CS)<br/> % Sobre Venda informa 12%<br/> % Sobre Serviço informa 32%<br/> % Aliquota IR informa 9%
'''Campo de Imposto de Renda (IR)'''<br/> &nbsp;% Sobre Venda informa 32%<br/> &nbsp;% Sobre Serviço informa 32%<br/> &nbsp;% Adicional IR informa 10% &nbsp;<br/> &nbsp;% Aliquota IR informa 15%


Informa código de recolhimento no campo Receita 2372-01<br/> Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
Informa código de recolhimento no campo Receita 2089-01 &nbsp;<br/> fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF


<br/> PIS/ COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro real
'''Campo de Contribuição Social (CS)'''<br/> &nbsp;% Sobre Venda informa 12%<br/> &nbsp;% Sobre Serviço informa 32%<br/> &nbsp;% Aliquota IR informa 9%


PIS/COFINS Lucro Real<br/> No campo PIS informa aliquota 1,65% do regime não-cumulativo e no campo Receita informa o código de recolhimento 6912-01<br/> Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
Informa código de recolhimento no campo Receita 2372-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF


No campo COFINS informa aliquota de 7,60% &nbsp;do regime cumulativo e no campo Receita o código recolhimento 6912-01<br/> Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF
<br/> '''➜&nbsp;'''<u>'''PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Real'''</u>


IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro real<br/> O imposto será determinado com base no lucro real por períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro de cada ano-calendário.
'''PIS/COFINS Lucro Real'''<br/> No campo PIS informa '''Alíquota''' 1,65% do regime não-cumulativo e no campo '''Receita''' informa o código de recolhimento 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
 
No campo COFINS informa '''Alíquota''' de 7,60% &nbsp;do regime cumulativo e no campo '''Receita''' o código recolhimento 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF
 
'''➜'''<u>'''IR/CS empresa optante pelo regime de&nbsp;Lucro real'''</u><br/> O imposto será determinado com base no lucro real por períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro de cada ano-calendário.


No caso da apuração com base no lucro real, o contribuinte tem a opção de apurar anualmente o imposto devido, devendo, entretanto, recolher mensalmente o imposto por estimativa.<br/> Para apuração Mensal selecionar em Tipo de Apuração Lucro Mensal a opção Apuração Trimestral desmarcada.
No caso da apuração com base no lucro real, o contribuinte tem a opção de apurar anualmente o imposto devido, devendo, entretanto, recolher mensalmente o imposto por estimativa.<br/> Para apuração Mensal selecionar em Tipo de Apuração Lucro Mensal a opção Apuração Trimestral desmarcada.


Para apuração dos impostos estaremos apresentando nesta página apenas o modelo de preenchimento para apuração trimestral, não adotando como padrão mas apenas uma demonstração.
'''Para apuração dos impostos estaremos apresentando nesta página apenas o modelo de preenchimento para apuração trimestral, não adotando como padrão mas apenas uma demonstração.'''


Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração Lucro acumulado assinale ☒ opção Apuração Trimestral
Tipo de apuração seleciona a opção '''Tipo de Apuração''' Lucro acumulado assinale ☒ opção '''Apuração Trimestral'''


Campo de Imposto de Renda (IR)<br/> % Sobre Venda informa 32%<br/> % Sobre Serviço informa 32%<br/> % Adicional IR informa 10% &nbsp;<br/> % Aliquota IR informa 15%
'''Campo de Imposto de Renda (IR)'''<br/> &nbsp;% Sobre Venda informa 32%<br/> &nbsp;% Sobre Serviço informa 32%<br/> &nbsp;% Adicional IR informa 10% &nbsp;<br/> &nbsp;% Aliquota IR informa 15%


Informa código de recolhimento no campo Receita 0220-01 &nbsp;<br/> fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
Informa código de recolhimento no campo Receita 0220-01 &nbsp;<br/> fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF


Campo de Contribuição Social (CS)<br/> % Sobre Venda informa 12%<br/> % Sobre Serviço informa 32%<br/> % Aliquota IR informa 9%
'''Campo de Contribuição Social (CS)'''<br/> &nbsp;% Sobre Venda informa 12%<br/> &nbsp;% Sobre Serviço informa 32%<br/> &nbsp;% Aliquota IR informa 9%


Informa código de recolhimento no campo Receita 6912-01<br/> Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF
Informa código de recolhimento no campo Receita 6912-01<br/> Fonte: [http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll]<br/> Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF


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[[Category:Funcionalidades Escrita Fiscal]][[Category:Escrita Fiscal]]
[[Category:Funcionalidades Escrita Fiscal]] [[Category:Escrita Fiscal]]

Edição atual tal como às 11h37min de 13 de março de 2018

Na Escrita Fiscal Líderw, temos três tipos de regimes de tributação que podem ser adotados pela empresa: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real, onde o cliente deve escolher a melhor opção de acordo com suas necessidades.

O Regime tributário no software da Escrita Fiscal é definido em, Principal/ Empresas na aba Histórico, iniciando com a inclusão da vigência ou seja, o período que a empresa optou a apuração do imposto conforme o regime tributário.

1. Classificação tributaria estadual e/ou Municipal (Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real)     
Inclusão da vigência para empresas que optaram pelo Regime do Simples Nacional/Lucro Presumido/Lucro Real (EF)


➜ Principal/Empresas - Histórico, incluir ➕ o inicio da vigência, de acordo com classificação de recolhimento ISS/ICMS.

1.1 Empresas classificadas como contribuintes de ISS
Na aba Tela Inicial campo ISS destaca-se o Código de Recolhimento informar de acordo com SEFAZ do estado onde a empresa está cadastrada.

1.2 Empresas classificadas como contribuintes de ICMS
Aba ICMS detaca-se campos onde contém espaço para a inclusão de código de recolhimentos do ICMS.
Código de Recolhimento - ICMS NORMAL:
Código de Recolhimento - ICMS diferencial de alíquota:
Código de Recolhimento - ICMS ST - Entrada:
Código de Recolhimento - Partilha:
Código de Recolhimento - FCP

Recomendavel a verificação junto da assessoria contabil quais as devidas obrigações cambem a empresa de acordo com a inscrição estadual e/ou Municipal.

Inclusão de Regime Tributário Federal

➜ Inclusão da vigência para empresas que optaram pela apuração pelo Regime do Simples Nacional (EF).
Principal/Empresas - Histórico, Incluir ➕ o inicio da vigência, na aba Simples Nacional/Outros informa no Grid Simples Nacional o porte da empresa entre (ME e/ou EPP)
Tipo de Receita (Vendas) e/ou (serviços) Conforme Anexo tabela simples.

➜ PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Presumido:
No campo PIS informa Alíquota 0,65% do regime cumulativo e no campo Receita informa o código de recolhimento 8109-02

No campo COFINS informa Alíquota de 3,00%  do regime cumulativo e no campo Receita o código recolhimento 2172-01

➜ IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro presumido:
Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração Lucro Presumido assinale ☒ opção Apuração Trimestral

Campo de Imposto de Renda (IR)
 % Sobre Venda informa 32%
 % Sobre Serviço informa 32%
 % Adicional IR informa 10%  
 % Aliquota IR informa 15%

Informa código de recolhimento no campo Receita 2089-01  
fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj
Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF

Campo de Contribuição Social (CS)
 % Sobre Venda informa 12%
 % Sobre Serviço informa 32%
 % Aliquota IR informa 9%

Informa código de recolhimento no campo Receita 2372-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF


➜ PIS/COFINS empresa optante pelo regime de apuração Lucro Real

PIS/COFINS Lucro Real
No campo PIS informa Alíquota 1,65% do regime não-cumulativo e no campo Receita informa o código de recolhimento 6912-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF

No campo COFINS informa Alíquota de 7,60%  do regime cumulativo e no campo Receita o código recolhimento 6912-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultas dos códigos de recolhimento DARF

➜IR/CS empresa optante pelo regime de Lucro real
O imposto será determinado com base no lucro real por períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias 31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de dezembro de cada ano-calendário.

No caso da apuração com base no lucro real, o contribuinte tem a opção de apurar anualmente o imposto devido, devendo, entretanto, recolher mensalmente o imposto por estimativa.
Para apuração Mensal selecionar em Tipo de Apuração Lucro Mensal a opção Apuração Trimestral desmarcada.

Para apuração dos impostos estaremos apresentando nesta página apenas o modelo de preenchimento para apuração trimestral, não adotando como padrão mas apenas uma demonstração.

Tipo de apuração seleciona a opção Tipo de Apuração Lucro acumulado assinale ☒ opção Apuração Trimestral

Campo de Imposto de Renda (IR)
 % Sobre Venda informa 32%
 % Sobre Serviço informa 32%
 % Adicional IR informa 10%  
 % Aliquota IR informa 15%

Informa código de recolhimento no campo Receita 0220-01  
fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/irpj
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF

Campo de Contribuição Social (CS)
 % Sobre Venda informa 12%
 % Sobre Serviço informa 32%
 % Aliquota IR informa 9%

Informa código de recolhimento no campo Receita 6912-01
Fonte: http://idg.receita.fazenda.gov.br/orientacao/tributaria/declaracoes-e-demonstrativos/dctf-declaracao-de-debitos-e-creditos-tributarios-federais/tabelas-de-codigos-extensoes/csll
Caso de dúvidas consulta link para consultar os códigos de recolhimento DARF

 

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