SPED Contribuições - Conta Contábil

A princípio recomendamos a leitura dos informativos nº 131, 133 e 135. Que encontram-se em: Ajuda ➜ Informativos.

A partir do mês 11/2017 tornou-se obrigatório a inclusão de Contas Contábeis nas diversas operações de acordo com a Movimentação das Empresas, isso representado nos registros/blocos do SPED. 

As contas contábeis podem ser incluídas em: Principal ➜ Empresa ➜ opção Plano de Contas.

Nesta poderá ser realizada a inclusão de acordo com as informações que o usuário tem em sua Contabilidade. Essa opção será necessária para clientes que não utilizam o módulo de Contabilidade.

A indicação das contas será realizada em: Principal ➜ Empresa ➜ opção Contabilidade.

Os seguintes parâmetros deverão ser informados, onde tem por finalidade indicar a conta de acordo com os Blocos do SPED Contribuições.

Registro 1900 - Consolidação dos Documentos Regime com base Lucro Presumido;

• Registro A170 - Itens dos Documentos das Notas Fiscais de Serviço;
• Registro C170 - Itens dos Documentos das Notas Fiscais (01, 1B, 04, 55 e 65);
• Registro C175 - Registro Analítico dos Documentos (65);
• Registro C481/C485 - Resumo Diário de Documentos Emitidos por ECF (02 e 2D) - PIS/Pasep e COFINS;
• Registro C501 - Registro dos Créditos do PIS/PASEP;
• Registro C505 - Registro dos Créditos do COFINS;
• Registro D100 - Consolidação de Serviços Conhecimento de transporte CT-e;
• Registro D101/D105 - Itens Documento de Transporte (07,08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) - PIS/Pasep e COFINS;
• Registro D201/D205 - Totalização do Resumo Diário das operações de Transporte - PIS/Pasep e COFINS;
• Registro F100 - Demais Documentos e Operações Geradoras de Contribuição e Créditos;
• Registro F550 - Consolidação das operações Lucro Presumido - incidência no Regime de Competência;
• Registro M400/M410 - Consolidação e Detalhamento das receitas isentas da Contribuição - PIS/Pasep;
• Registro M800/M810 - Consolidação e Detalhamento das receitas isentas da Contribuição - COFINS.

Cada registro desse irá indicar um bloco específico que obrigatoriamente necessitará de uma Conta Contábil.

De acordo com o layout do SPED, onde deverá ser a conta credora ou devedora principal, podendo ser informada a conta Sintética (de nível acima da Analítica).

    
Erro Sped Contribuições - A versão de leiaute apresentada não é válida para o período informado 

Quando apresentada esta crítica ao tentar validar o arquivo no PVA verificar se este encontra-se com a versão atualizado. Outra procedimento importante é verificar se o próprio Sistema Líder encontra-se atualizado