Movimento de Entrada/Saída (EF)

Nota fiscal de entrada é um tipo de documento fiscal, utilizado para formalizar o ingresso de mercadorias no estoque de uma empresa, seja devido a compra, devolução ou retorno.

A Nota Fiscal Eletrônica de Venda de produtos (NF-e) registra operações de faturamento/venda de produtos da sua empresa.

Abas

Pesquisa

Nesta aba irá constar a relações dos Documentos Fiscais de Entrada/Saída da empresa.

O usuário poderá utilizar os campos de filtragem para localizar documentos e informações mais dinamicamente.

Na parte inferior consta a totalização dos valores das Notas.

Documento Fiscal

Tela para digitação da NF, onde o usuário deverá cadastrar os dados do documento fiscal.

O usuário deverá escriturar a nota fiscal por item ou imposto. Aqueles documentos os quais o usuário não localizar a informação do item, deverá lançar no campo imposto a totalização do documento, informando o CFOP, valor do documento, CST e se é tributável ou não.

Caberá ao usuário identificar a necessidade da informação do item, pois a ausência de informações poderá acarretar em problemas no programa Nota legal.

Ressaltamos que para as empresas do Simples Nacional, a mesma não deve se aproveitar de crédito.

Complemento

Indique informações a parte do documento fiscal como, observações, frete (se houver), referência de documento.

Observações Complementares

1. LEF - IN 07/2009 ➜ Este campo deverá ser informado quando há a inclusão da NF para atender às exigências da Instrução Normativa 07/2009.

Para mais detalhes dessa opção, acesse: Instrução Normativa / Orientação - Livro eletrônico IN 07/2009

Impostos

• ICMS ➜ Com base no CFOP/CFPSe no campo classificação, o sistema considera automaticamente valor para este imposto.
• ISS ➜ Com base no CFOP/CFPSe no campo classificação, o sistema considera automaticamente valor para este imposto.
• IPI ➜ Com base no CFOP/CFPSe e CST o sistema considera automaticamente valor para este imposto.
• ST ➜ Com base no CFOP/CFPSe e CST o sistema considera automaticamente valor para este imposto.
• PIS ➜ Com base no CFOP/CFPS o sistema considera automaticamente valor para este imposto, considerando o CST dos produtos/serviços.
• COFINS ➜ Com base no CFOP/CFPS o sistema considera automaticamente valor para este imposto, considerando o CST dos produtos/serviços.
• IR ➜ Com base no CFOP/CFPS o sistema considera automaticamente valor para este imposto, lembrando que a empresa deve está configurada corretamente como Lucro Presumido.
• CS ➜ Com base no CFOP/CFPS o sistema considera automaticamente valor para este imposto, lembrando que a empresa deve está configurada corretamente como Lucro Presumido.
• SN ➜ Com base no CFOP/CFPS o sistema considera automaticamente valor para este imposto.

Descrição da Nota Fiscal

Nestes campos irão constar informações referentes ao partipante da Nota Fiscla, o modelo, a data de emissão.

Também irá constar assinalado caso se trate de Nota de cancelamento, devolução, simples remessa, entre outras.

1. Documento Extemporâneo ➜ Quando um documento fiscal de entrada de mercadorias ou aquisição de serviços é considerado escriturado extemporaneamente?

Acontece quando o documento de entrada de mercadorias ou aquisição de serviços for escriturado fora do período de apuração em que deveria ter sido registrado

No movimento de Entrada, saída e Serviços Prestados o software possui um campo chamado: "DT Extemporâneo", onde deve ser informado a data o qual a nota deveria ter sido faturada mais não foi.

A situação fiscal deste documento dever ser escriturado como: 01 - "Documento Regular extemporânea"

Tipo

Informações referentes ao impostos, suas base de cálculo.

O valores constantes nestes campos serão totalizações das informações presentes nos itens das Notas.

Outras Informações

1. Classificação Contábil ➜

Botões

Ajuste em Lote

No cabeçalho da tela, existe o ícone de (3 moedas) que é utilizado pelos usuários, a fim de ajustar erros de informações nas notas fiscais sendo: CST, CFOP, alíquotas, operação e etc...

Para que seja possível esta alteração, é OBRIGATÓRIO utilizar algum filtro como parâmetro existente na tela.

1. Alterar lançamentos para Empresa ➜ Esta opção pode ser utilizada em casos onde o usuário realizou a digitação erroneamente em uma empresa, quando na verdade seria em outra.

Para mais detalhes dessa opção, acesse: Ajustes na Nota Fiscal (EF)

Itens da NF

Tela para visualização dos itens lançados na nota fiscal.

Impostos

Tela para visualização da consolidação do documento fiscal por CFOP.

Contabilidade

Utilize esta opção caso queira informar particularidades do documento quanto a exportação da Escrita Fiscal para o software Contabilidade.

Caso, o documento não tenha um critério especifico, o mesmo utilizará as contas pré definidas em: Principal ➜ Empresas ➜ Contabilidade.

Para mais detalhes dessa opção, acesse: Contabilizar Documento (EF)

NFe

Para solicitar a importação de notas fiscais via Chave da NF, basta clicar no botão NFe para abrir o site da NFe, a Chave da Nota Fiscal, o código (captcha) e clique em Continuar. Será aberta uma janela com os dados da Nota para que se confirme os dados, estando tudo certo clique no Ok no canto inferior da janela, após esse procedimento o software importará as informações da NF com seus itens, confirme novamente os dados preenchidos e clique em ✓ - Gravar registro.

Documento

Opção utilizada para visualizar o Documento para conferência da Nota Fiscal.

Referência

Esta opção é utilizada para usuários que tenham que fazer uma referência a um documento emitido mas que tenha sido cancelado.

Guia ICMS

O sistema por sua vez, realizará o cálculo no fechamento do mês, onde é considerado TODOS.

Diferencial de Alíquota

Tela para a impressão da guia do Diferencial de Alíquota.

Esta guia é calculada na diferença entre alíquotas dentro e fora do município com base na compra efetuada e é emitida Nota a Nota.

Ressaltamos que este diferencial de alíquota não é o que prevê a Lei nº 5558/2015 (DF)

Antecipado

Para a impressão da Guia do ICMS Antecipado (já recolhido ou pago anteriormente), utilize esta opção.

ICMS - Sub.Tributária

Para a impressão da Guia do ICMS - Substituição Tributária, utilize esta opção.

Partilha ICMS Origem/Destino

O usuário poderá gerar a Guia GNRE, o qual se trata do valor referente as vendas realizadas para fora do município, onde é recolhido uma diferença entre alíquotas x estados sobre a alíquota interna.

Serviços

Toda nota fiscal importada que seja conjugada, possuindo tanto ICMS quanto ISS, o software irá desmembrar tais valores em suas respectivas telas de movimentações.

Para mais detalhes dessa opção, acesse: Serviços Prestados / Adquiridos (EF)

Faturamento

Por esta opção é possível registrar o recebimento ou pagamento do documento fiscal.

Para mais detalhes dessa opção, acesse: Faturamento (EF)

Pontos Importantes

• Erro Na movimentação de ENTRADA o modelo de documento fiscal: 65 NÃO deve ser utilizado, isto por se tratar de nota fiscal de "venda ao consumidor".

Ou seja a mesma deve ser escriturada somente em Saídas e/ou Serviços Prestados.

• Particularidades ➜ Retificação: Não confundir com aquelas notas que não foram escrituradas, mas que a primeira orientação é realizar a RETIFICAÇÃO do mês, juntamente com a retificação dos IMPOSTOS.

Obs: Caso a empresa seja OBRIGADA a declarar tais documentos fiscais extemporâneos em alguma obrigação acessória diferente do mês da emissão, basta utilizar o campo: Data movimento.

Ex:

NF(2019) - 07/10/2019

DT extemporânea -07/10/2019

Data Movimento - A data que o AUDITOR/Fiscal exigiu que constasse os documentos fiscais.

• No SPED PIS/COFINS ➜ O CST para as notas fiscais de Entradas,deve obrigatoriamente iniciar a partir do código 50 á 99.

OBS: Mesmo existindo o CST 99 na tabela do EFD-Contribuições, o mesmo não é consolidado pelo SPED, o que ocasiona erros de importação.

• Modelo 21 ➜ A nota fiscal de comunicação modelo 21 é o documento fiscal para os serviços de comunicação, sendo única e exclusiva na prestação onerosa de serviços de comunicação feita por quaisquer meios, inclusive na geração, emissão, recepção, transmissão, retransmissão, repetição e ampliação de comunicação de qualquer natureza.

A nota fiscal de comunicação modelo 21 deve ser registrada nos livros fiscais de Registro de Entradas (Modelo 1 e 1-a), de Registro de Saídas (Modelo 2 e 2-A) e para as empresas que não estão enquadradas no Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte (Simples Nacional), deve registrar na EFD-Fiscal, na EFD-Contribuições, no Sintegra (quando obrigado), no Registro de Apuração do ICMS e na GIA (para empresas do estado de São Paulo).

Videoaula

Sobre esse assunto temos uma videoaula que poderá ajudar você, clique no link a seguir e confira:

Videoaula

Observação: Alguma tela na videoaula pode ter sido modificada ou implementada nova opção, mas no geral não muda a essência do esclarecimento.