CIAP - ICMS (EF)

➜ Finalidade: CIAP - ICMS
➜ Disponível em: Principal / CIAP - ICMS

Demonstrativo

1. Acumulado, ;
2. Automático, ;
3. Coeficiente, ;
4. Crédito Apropriar, ;
5. Data NF, ;
6. Descrição do Produto, ;
7. Parcela, ;
8. Parcelas, ;
9. Saldo Disponível, ;
10. Total das Saídas, ;
11. Vlr. Trib. / Exportação, ;

Botões

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Pontos Importantes

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Videoaula

Sobre esse assunto temos uma videoaula que poderá ajudar você, clique no link a seguir e confira:

Videoaula

Observação: Alguma tela na videoaula pode ter sido modificada ou implementada nova opção, mas no geral não muda a essência do esclarecimento.

Atenção: Caso exista conteúdo após esta linha, informamos que este conteúdo esta em processo de adequação e/ou atualização, mas pode ser utilizado como referência no help.

Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente.

Principal➜Movimento➜ Entradas > Itens da NF > CIAP Meses 

Consulte a  legislação vigente, aos bens utilizados na atividade tributada pelo ICMS e informe a quantidade de meses para apropiação do crédto;

Principal➜Movimento➜Entradas > Complemento > Data do término do controle CIAP 

 Informe somente se  a data de liquidação do crédito,ocorra antes do prazo estipulado.

Principal➜Apuração dos impostos

O sistema irá realizar o ESTORNO DO CRÉDITO na apuração do ICMS referente ao bem que será controlado e lançará em:

- Principal > Movimento > Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP 

Será criado N lançamentos conforme a quantidade de meses informado pelo usuário, apropriando a fração referente ao total do crédito do bem.

Relatórios > Livros de Registro de Movimento o relatório

Controle de Créditos de ICMS do Ativo Permanente - CIAP - Modelo 

 A apropriação dos créditos levará em consideração a movimentação total das saídas e o total das saídas tributadas que irá gerar um coeficiente para a apuração do crédito à ser apropriado, portanto se não tem saídas tributadas pela legislação do CIAP entende que a empresa não pode se apropriar do crédito, mas caso o usuário  deseja mesmo assim apropriar desse crédito, basta incluir o critério 002  em Principal > Critérios diversos .

Portanto, com base nesse código o sistema  desconsidera o coeficiente para apuração do crédito, caso este seja o entendimento do usuário.

Sem a inclusão do critério o cálculo do coeficiente é feito da seguinte forma:

Solicite o relatório do CIAP conforme item 4, na opção: Demonstrativo da apuração do crédito a ser efetivamente apropriado, temos:

==>Tributação e exportação (1):

Exemplo: 2.000,00 

==Total das saídas (2)

Exemplo: 5.000,00 

==>Coeficiente de creditamento (3=1:2)

Tributação e exportação (1) / Total das Saídas (2)

R$2.000/5.000 = 0,4 esse será o Coeficiente de creditamento

==>Saldo acumulado (Base do crédito a ser apropriado (4)

Exemplo 10.0000 Soma dos créditos dos bens utilizados na atividade tributada pelo ICMS.

==>Fração Mensal (5)

1/48

==>Crédito a ser Apropiado (6=3x4x5)

R$10.000/48 x 1 x 0,4 = R$83,33