Regime Especial de Recolhimento
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Esta opção é utilizado para empresas que sofrem de alguma particularidade de Guia de Recolhimento, sobre um percentual fixo
Vale ressaltar que o software, calculará os impostos com base nesta tela, se preenchida.
Regime Especial - Bares e Restaurantes
Em caso de empresas que estão enquadradas no regime especial, para a apuração correta dos impostos a recolher, deve-se realizar os seguintes procedimentos:
1 - Em: Principal ➜ Empresa, botão Histórico, na aba ICMS, deve ser preenchido os seguintes campos:
- Reduzir o DÉBITO do ICMS em: 100%
- Débito de Imposto Sobre o Faturamento: 2%
- Em: Principal ➜ Regime Especial de Recolhimento, deverá ser incluido as guias seguindo as devidas orientações:
- Exemplo: Considerando que a empresa tenha faturado no mês de R$ 25.000,00 em vendas, aplicando o regime especial onde:
25.000 x 2% = 500,00. E deverá ser recolhido 0,05% sobre o Faturamento, sendo:
60% = FITUR/DF
40% = Bolsa Universitária
25.000,00 x 0,05% = 12,50
- FITUR/DF: 12,50 x 60% (0,03) = 7,50
- Bolsa Universitária: 12,50 x 40% (0,02) = 5,00
Ao incluir as guias destes recolhimentos (FITUR/DF e Bolsa Universitária) deve ser informado a data de Inicio/ Término, o tipo de imposto e selecionar a descrição da guia.
Após estes lançamentos, acesse a opção: Principal / Código de recolhimento/Receita, para cadastramento das guias: FITUR e Bolsa Universária(E outros).
Após este procedimento, prossiga com a apuração dos impostos em:Principal ➜ Apurar Impostos - F12, o software irá apresentar duas guias separadas referente ao recolhimento feito sobre o faturamento.